“结算流程管理系统”建设实战分析

在一个企业中，各个部门生产效率通常不是完全一致的，发展速度也是参差不齐，大多公司会采取数字化转型，流程标准化来提升企业内部生产效率。本文讲述了业财一体化中，针对与B端合作方结算佣金服务费等结算流程标准线上化，介绍了其中的结算流程管理平台，一起来看一下吧。

随着企业不断发展，业务规模不断扩大，业务模式会越来越丰富多彩，在实际经营过程中业务普遍发展较快，系统的支撑会跑在业务的后面。随着矛盾越来越突出和生产经营提效的要求，企业普遍会采取两条腿走路，一方面在现有条件下尽量支持业务发展，另外一方面要全面梳理分析并升级迭代系统，实现数字化转型。

在一个企业中，各个部门生产效率通常不是完全一致的，发展速度也是参差不齐。当业务部门疯狂开疆破土的时候，后端的支持就显得尤为重要，尤其是职能部门的办公效率也要提升上来，否则就会限制业务的发展，甚至影响商务合作。

当前提升企业内部生产效率，大多公司采取数字化转型，流程标准化。

本文主要讲述业财一体化中针对与B端合作方结算佣金服务费等的结算流程标准线上化，介绍其中的结算流程管理平台，目标是实现财务结算链路管理，优化流程，减少人工，降本提效，缩短回款周期，提高资金利用率，推进财务凭证自动生成，会计电子化。

01 建设背景与思路

提高企业效率，推进数字化转型，主要从两个方向来解决：

其一是系统支持全业务场景，原来需要人工参与的复杂重复的操作，通过系统建设来代替，人工的重心更多是决策和审批；

其二是为职能部门提供线上运营工具，有力的支撑业务发展。因此将中后台系统打通可以有效的提高人工工作效率，且满足内部审计要求，在人员更迭时有据可查，保持业务连续性。

当前企业重点是推进业财一体化建设，主要包含账务系统、计费系统、清结算系统、资金调拨系统、开票系统、OA系统、费控系统、总账系统等支持全场景业务线上化。

在上述系统成熟的基础上，建立一个中台系统来打通孤岛系统，将其串联起来，形成全流程闭环，实现标准化产品线上自动结算。

当前企业面临的问题和针对性解法，从中也可以发现系统建设的思路。

02 流程架构

从流程图中可以看出，系统将实现以下几个方面的职能：

• 对账线上化：打通计费系统、对账平台自动构建计费订单和对账数据，解决人工跨系统取数复核问题。
• 审批线上化：系统定义对外输出结算数据，数据确认后，系统留痕一键发起审批流程，减少人工汇总邮件资料，编辑邮件内容；根据对账结果发起应收应付审批、调整OA流程，自动获取应收应付数据/协议/对账报告等，无需人工操作，数据更准确。
• 调账线上化：根据审批结果，将差异数据推送计费系统，生成调整结算单进行调账，无需人工介入，数据问题单据设置人工节点进行审核确认，保留记录。
• 开票线上化：打通应收账款开票申请，自动推送到开票平台，实现自主开票、红冲、作废；开票平台回传开票数据及快递单号，对于分多次开票的数据也进行关联管理，从而实现结算和开票的闭环。
• 付款线上化：应付账款付款申请，对接费控系统，发起付款流程，通过费控OCR识别上传发票，可对发票进行验真验重，减 少财务手工验真验重，提升审核效率。
• 核销线上化：对接调拨系统，实现应收账款和应付账款自动核销，异常场景支持出纳在结算平台进行数据勾兑，系统自动更新账龄数据；系统完整自动台账记录；系统提供全过程监控和预警，系统自动跟催超时节点。

要想实现以上全部职能，可以遵循以下的建设节奏和实施内容。

1）构建应收应付账款订单

结算流程平台对接计费系统，拉取计费订单，匹配对账报告。

根据结算规则提取结算数据，按照合作方-关联主体-结算费项-收款主体维度进行展示，同时在结算费项及因子级别上匹配对账报告，对账平台数据更新后及时通知结算流程管理平台。对账报告包含信息流和资金流双向对账，降低资金风险。

2）合作方确定结算金额和开票信息

将内部核对一致金额，输出合作方进行确认，若金额确定则上传开票信息申请结算；若金额有异议可以审批驳回进行沟通，支持上传附件进行辅助。

3）应收应付订单审批调账

基于计费系统订单和合作方确认金额，对应收应付金额进行调整，计费订单匹配对账报告，关联合作方确认金额和附件，经过业务领导、财务复核后将调账金额推送计费系统，自动调账，并同步计费数据到结算系统。调账完成后回盘，更新应收应付订单金额。

4）开票审批或付款审批

根据审批通过的应收和应付订单，与合作方沟通确定开票信息和付款信息，将订单进行汇总或拆分进行开票和付款审批。审批信息包含开票信息、合作主体信息、协议信息、账户信息、费用明细、审批意见等。

5）开票或付款

审批通过后，应收业务结算管理流程平台对接发票系统，通过发票系统的开票能力为应收单开具销项税发票，同时支持发票 红冲，作废等功能。

应付业务对接费控系统或资金管理系统， 发起付款流程，通过费控OCR识别上传发票，可对发票进行验真验重；涉及多路径付款的从资金项目管理系统获取路径信息，携带供财务审核，确定后由资金管理系统根据付款规则和路径进行支付，付款成功后自动生成财务凭证相关数据。

6）应收应付账款自动核销

应付账款通过对接调拨系统获取付款流水信息，匹配账单进行核销；应收账款通过调拨系统拉取收款流水进行匹配进行核销，需人工介入的订单由会计进行匹配核销。

7）全流程报表监控分析

针对应收流程、应付流程、付款流程、开票流程进行全流程分析，流程审批时间和审批节点进行时间统计和监控预警关联方进行操作；全流程线上化后可以实现应收应付整体拉通和准实时更新。

03 系统功能及原型

平台主要功能模块包含：

1）平台首页

主要呈现审批中的流程进度，审批节点预警；应收应付报表折线图，根据合作方付款和收款金额进行趋势图分析；逾期付款账龄分析预警，针对逾期付款或者收款业务进行分析和预警。

2）结算管理

可以选择计费订单发起应付流程或者发起应收流程；并追踪订单状态。

3）对账管理

生成信息流对账报告，从对账平台拉取对账结果，包含业务日期和对方关联方数据比对，支持按一定周期进行汇总。

生成资金流对账报告，资金流对账包含支付流水和业务数据对账，支付流水和银企直连总额对账。

4）发票管理

主要是发起开票申请，选择审批通过的订单进行开票，填写开票信息，添加附件，确认结算金额对应开票金额，以及发票数量和金额，提交OA进行审批

查询发票状态，开票金额，剩余开票金额，开票信息相关数据。

发票作废：选择开票的订单进行作废，选择作废原因进行重新开票或重新打印发票。

发票红冲：选择开票成功的订单进行红冲，确认发票信息或申请红字单号。

5）付款管理

筛选付款状态为待申请付款的订单，选择订单批次可以发起付款，选择需要携带的附件、对账报告、付款路径和账户信息，接口对接费控系统，上传发票支持电子发票和纸质发票影像件进行OCR识别。

流程审批通过即可对接调拨进行支付，并将付款结果进行回写结算流程平台，同时自动制证和记账对接财务专业系统，处理后生成财务报表。

6）出纳管理

• 结算单收款查询：通过合作方约定付款信息和标记，系统拉取收款流水与业务数据进行匹配进而核销应收账款。
• 先票后款收款确认：出纳根据开票信息匹配业务信息，校验收款资金，人工参与核销。
• 先款后票收款确认：出纳根据业务信息，校验收款资金，人工参与核销，适用于截留资金或合作方先打款后开票业务。

7）报表管理

对整个流程审批节点，审批用时进行精细分析，针对用时较长节点，结合业务场景和痛点分析，针对性输出提升方案。

根据计费规则和协议约定，针对应收应付账款生成清单，由结算周期明细进行汇总，形成按照一定时间维度得报表。

打通银企直连或者与银行进行数据交换，及时更新保证金余额，根据协议和项目开展进度，进行监控保证金，根据风控阈值进行转出或补足。

8）基础数据管理

合作方维护的数据包括合作方信息，账户等相关信息。

维护各类协议，包括合作方签署得B端合作协议、渠道税票信息、营业执照等；

维护计费费项、借贷关系和正负方向和财务得科目余额相关信息。

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